Як платити податки з інвестицій і не наробити помилок?
«Я отримую дивіденди з акцій, але гроші не виводжу з брокерського рахунку. То мені треба чи не треба платити податки?»
«Ніколи не стикалась з податками. Як це подавати? Куди? А скільки платити? Забагато питань, здається це занадто складно для мене»
«А якщо не подати декларацію або помилитись десь, то що буде? Страшно зробити помилку»
Мене звати Анастасія Снігуренко. 5+ років я досліджую питання інвестицій в Україні і ось кілька фактів про мою професійну діяльність:
гортайте карусель
Ціль цієї статті - навести лад у розумінні, коли і як потрібно сплачувати податки. Рекомендую дочитати цю статтю до кінця і за 3хв дізнатись:
● чи дійсно не потрібно платити податки, поки не виводите кошти з брокерського рахунку● коли можна легально не платити податки● які самі податки потрібно сплатити, залежно від отриманих доходів
в кінці вас чекає покрокова інструкція з подачі декларації з інвестицій з урахуванням всіх нюансів та лайфхаків для пришвидження цього процесу
ПОМИЛКА - «Не виводжу гроші - не потрібно платити податок»
Багато хто думає: якщо прибуток залишається на рахунку іноземного брокера, податкова про нього не знає і платити нічого не треба.
Але факт у тому, що:- зобов’язання сплатити податок виникає в момент отримання прибутку на брокерський рахунок- для податкової не має значення, чи реінвестували ви ці кошти, чи просто тримаєте їх у брокера- рано чи пізно фінансовий моніторинг банку зацікавиться походженням коштів при їх виведенні, і тоді доведеться платити штрафи за всі попередні роки
Як це виправити?
● щороку до 1 травня подавати річну декларацію за попередній календарний рік● сплачувати податок з усіх отриманих доходів (про це поговоримо ще далі)
Завдяки такому підходу ви:
ПОМИЛКА - Вважати, що мінімальні дивіденди не треба оподатковувати
Новачки часто чують про «податкову пільгу» (дохід до ~4240 грн не оподатковується) і вирішують, що маленькі дивіденди можна не показувати.
Але факт у тому, що:- Ця пільга діє тільки на інвестиційний прибуток (різницю між ціною купівлі та продажу акцій)- На дивіденди ця пільга не розповсюджується — вони оподатковуються за ставкою 9% + військовий збір 5%
Як це виправити?
● декларувати будь-яку суму дивідендів, навіть якщо це 2$● застосовувати пільгу (прожитковий мінімум × 1,4) лише до доходів від продажу активів
ПОМИЛКА - Включати автоматичне реінвестування
Здається зручним, коли брокер сам купує акції на ваші дивіденди. Новачки думають, що це звільняє від податків, бо вони не «бачили» цих грошей.
Але факт у тому, що:- це не звільняє від звітності та податків: дивіденди все одно вважаються отриманими вами.- для новачків це часто невигідно: нарахували 2$, а брокер списав 1$ комісії за покупку нової акції
Як це виправити?
● вимкнути автоматичне реінвестування, щоб не втрачати кошти на зайвих комісіях брокера● накопичувати дивіденди й додавати їх до наступної запланованої покупки активів● якщо хочете уникнути щорічного звітування по дивідендах - обирайте акумулятивні фонди.
Ще більше поширених помилок новачків ви знайдете у цьому відео
Ось що кажуть ті, хто подавав декларацію по цьому гайду
💡 Чому ця інструкція краща за інформацію в ютубі та інші безкоштовні ресурси?● перевірена інформація, актуальні дані відповідно до законодавства України● економія часу, вам не потрібно шукати інформацію, все зібрано в одному місці● зрозумілі пояснення без складних юридичних термінів● оновлення інструкції протягом року, ви отримуєте актуальну інформацію навіть у разі змін у законодавстві
Топ питань, які вас можуть хвилювати
Мені треба бути ФОП, щоб платити податки з інвестицій?
Ні, не потрібно. Податки ви сплачуєте лише як фізична особа. Якщо у вас вже є ФОП, то ви подаєте там окремі декларації, а з інвестицій окрему, вони не пов'язані
Чи є мінімальна сума, з якої можна не платити податок?
За продаж активів є, а з дивідендів потрібно платити в будь-якому випадку
А якщо у мене збиток, теж потрібно подавати декларацію?
Так, бо ви це можете використати як податкову знижку на наступний рік і заплатити менше податку